Área: Contábil/Fiscal
Data Início: Imediato
Modalidade: à Distância
Carga-horária para Certificado: 4 h
Status: Ativo
Material: Enviado pela plataforma e/ou e-mail
Certificado: Enviado por e-mail (conclusão mínimo de 90% do Curso)
Professora Andréa Lacerda
Graduada em Ciências Contábeis pelo Unicentro Newton Paiva e pós-graduada em Auditoria Externa, pela Universidade Federal de Minas Gerais (UFMG). Atuação por mais de 10 anos no SENAC-MG, na educação presencial e a distância nos cursos de Qualificação, Capacitação e Projetos de Capacitação profissional nas áreas Fiscal, Contábil e Financeira, na Educação à Distância com Comportamental, Contábil e Custos. Também por 03 anos no SENAI em Projetos de Capacitação Profissional e no CDL- FATEC no Projeto Menor Aprendiz e como Palestrante pelo SEBRAE MG. Professora no MBA Contabilidade Tributária com Ênfase no SPED na faculdade Novos Horizontes, nos cursos de Gestão Processos, Recursos Humanos, Administração e Ciências Contábeis da FacisaBH; nos cursos de Ciências Contábeis e Administração na PUC MINAS, nos cursos de Administração e Ciências Contábeis da Unihorizontes.
Apresentação:
Os procedimentos adotados na entrega do SPED ECF geram muitas dúvidas e erros. Portanto, conhecer quais procedimentos devem ser seguidos, contribuem para que a obrigação seja cumprida de forma correta, evitando erros, notificações e multas.
Objetivo:
O curso tem por objetivo esclarecer pontos importantes, sobre os procedimentos adotados para validação, assinatura e acompanhamento dos arquivos digitais.
Metodologia:
O curso será ministrado de maneira que envolva os participantes em situações ativo-participativas, considerando suas habilidades, para conduzi-los ao processo de (re)construção de conhecimentos, preparando-os para formular respostas para as situações que irão se deparar no exercício das atividades.
Público-alvo:
Estudantes, Contadores, Auditores, responsáveis e auxiliares que atuam nas áreas Contábil e Fiscal, e demais profissionais interessados no tema.
Conteúdo Programático:
1. Introdução
2.Obrigatoriedade
2.1. Pessoas Jurídicas em Geral
2.2. Sociedade Em Conta De Participação
2.3. Comitê Olímpico Internacional – Cio, Rio 2016 E Empresas Vinculadas
3. Finalidade
3.1. Composição Da Base De Cálculo/Valor Do IR E CS
3.2. Recuperação Da ECD / ECF
3.2.1. Recuperação Da ECD / ECF
3.3. Preenchimento E Controle
4. Prazo De Entrega
4.1. Entrega Normal
4.2. Situações Especiais
5. Eventos especiais
6. Plano de Contas Referencial
7. ECD com Encerramento de Exercício Diferente da ECF
7.1. Como resolver o problema
8. Mudança de Contador ou de Plano De Contas
9. Arquivos corrompidos ou extraviados
9.1. Download do Arquivo
9.2- Instruções - Arquivos corrompidos ou extraviados
10. Penalidades
10.1. Lucro Real
10.2. Lucro presumido, lucro arbitrado, imunes ou isentas
11. Retificação
11.1. Alteração
12. Leiaute
13. BLOCOS DA ECF
13.1. Bloco 0 - Abertura e Identificação
13.2. Bloco C - Informações recuperadas da ECD
13.3. Bloco E- Informações recuperadas da ECF anterior e cálculo fiscal dos dados
Recuperados da ECD
13.4. Bloco J- Plano de contas e mapeamento
13.5. Bloco K- Saldo das contas contábeis e referenciais
13.6. Bloco L- Lucro Líquido – Lucro Real
13.7. Bloco M- e-LALUR e e-LACS – Lucro Real
13.8. Bloco N- Cálculo do IRPJ e da CSLL – Lucro Real
13.9. Bloco P- Lucro Presumido
13.10. Bloco Q – Demonstrativo do livro caixa
13.11. Bloco T – Lucro Arbitrado
13.12. Bloco U – Imunes ou Isentas
13.13. Bloco V – DEREX
13.14. Bloco W - Relatório País-a-País
13.15. Bloco X - Informações Econômicas
13.16. Bloco Y- Informações Gerais
13.17. Bloco 9- Encerramento do Arquivo Digital
