05/12/2020 - Curso Departamento Fiscal para Iniciantes + BÔNUS: CIAP

05/12/2020 - Curso Departamento Fiscal para Iniciantes + BÔNUS: CIAP

R$ 152,94
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Desconto válido somente para depósito/transferência bancária/boleto (solicite o boleto por telefone, e-mail ou whatsapp) 
 
Área: Fiscal

Data:  05/12/2020 (Sábado)

Credenciamento:  07:20 às 07:30
Horário do Curso:  07:30 às 13:00
Carga-Horária:  5 h

Modalidade: Sala Virtual ao vivo com interação
Status:  Ativo

Material: Enviado por e-mail ou Whatsapp 
Certificado: Enviado por e-mail em até 25 dias após o curso (conclusão mínimo de 90% da carga-horária total)
 
Professora Andréa Lacerda
Graduada em Ciências Contábeis pelo Unicentro Newton Paiva e pós-graduada em Auditoria Externa, pela Universidade Federal de Minas Gerais (UFMG). Atuação por mais de 10 anos no SENAC-MG, na educação presencial e a distância nos cursos de Qualificação, Capacitação e Projetos de Capacitação profissional nas áreas Fiscal, Contábil e Financeira, na Educação à Distância com Comportamental, Contábil e Custos. Também por 03 anos no SENAI em Projetos de Capacitação Profissional e no CDL- FATEC no Projeto Menor Aprendiz e como Palestrante pelo SEBRAE MG. Professora no MBA Contabilidade Tributária com Ênfase no SPED na faculdade Novos Horizontes, nos cursos de Gestão Processos, Recursos Humanos, Administração e Ciências Contábeis da FacisaBH; nos cursos de Ciências Contábeis e Administração na PUC MINAS, nos cursos de Administração e Ciências Contábeis da Unihorizontes.

 
Apresentação:
O mercado exige profissionais com conhecimentos específicos na área fiscal/tributária, pois a escrituração fiscal é uma exigência legal e está ligada aos demais setores da empresa. Portanto, os profissionais que atuam na área ou estão diretamente ligados a ela precisam desenvolver habilidades, conhecimentos e atitudes inerentes a área de atuação. Além disso, o departamento fiscal deve ter atenção ao Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente. Por serem temas complexos e que passam por ajustes na legislação, a atualização e aprofundamento trazem grandes benefícios ao profissional e à empresa.
 
Objetivo
O curso tem por objetivo capacitar os participantes para executar rotinas de escrituração fiscal da empresa e o Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente (CIAP), à luz da legislação vigente.
 
Metodologia
O curso será ministrado de maneira que envolva os participantes em situações ativo-participativas, considerando suas habilidades, para conduzi-los ao processo de (re) construção de conhecimentos, preparando-os para formular respostas para as situações que irão se deparar no exercício das atividades.
 
Público-alvo 
Estudantes, contadores, auxiliares fiscais, assistentes fiscais, empresários e demais interessados no tema.

Conteúdo programático
 
I – DEPARTAMENTO FISCAL PARA INICIANTES
1. ICMS
1.1. Introdução ao ICMS
1.2. Metodologia de cálculo do ICMS
1.3. Base de cálculo do Imposto
1.4. Alíquotas aplicáveis
1.5. Operações internas
1.6. Operações interestaduais
1.7. Operações com IPI
 
2. IPI
2.1. Introdução ao IPI
2.2. Metodologia de cálculo do imposto
2.3. Base de cálculo do imposto
2.4. Cálculo “Por Fora do IPI “
2.5. Alíquota
 
3. ICMS/ST 
3.1. Introdução à substituição tributária
3.2. Base de Cálculo da substituição tributária
3.3. Alíquotas utilizadas
3.4. Operações Internas
3.5. Operações Interestaduais
3.6. Cálculo do diferencial de alíquotas devido por ST
  
4. Diferencial de Alíquotas Operações interestaduais destinadas a Contribuintes 
4.1. Convênios/Protocolos
4.2. Alíquotas Interestaduais
4.3. Empresa Optante pelo Regime de Débito e Crédito
4.3.1. Cálculo
4.3.2. Recolhimento
4.4. Empresas optante pelo Simples Nacional
4.4.1. Cálculo
4.4.2. Recolhimento
 
BÔNUS:

II – CONTROLE DE CRÉDITO DO ICMS DO ATIVO PERMANENTE (CIAP)
1. ATIVO IMOBILIZADO
1.1. Base de cálculo do Imposto
1.2. Valor total dos produtos
1.3. Valor do Desconto Incondicional
1.4. Valor do frete
1.5. Valor do Seguro
1.6. Valor de outras despesas acessórias

1.7. Valor do IPI
1.7.1. Quando o IPI não integra a base de cálculo do ICMS
1.7.2. Quando o IPI integra a base de cálculo do ICMS

1.8. Incidência e fato gerador

1.9. Tributação na saída de bem do Ativo
1.9.1 Venda do bem em período inferior a 12 meses da aquisição
1.9.2 Saída de Ativo em comodato

2. Crédito
2.1 Forma de apropriação do crédito
2.1.1 Condições para aproveitamento do crédito
2.1.2 Crédito de partes e peças
2.1.3 Estorno do crédito
2.1.4 Efetivação do crédito
2.1.5 Exemplo do cálculo

2.2 Apropriação integral de crédito do Ativo Imobilizado por indústria

3. CIAP
3.1 SPED - Bloco G

4. Diferencial de alíquotas
4.1. Empresa Optante pelo Regime de Débito e Crédito
4.1.1. Cálculo da DIFAL
4.1.2. Responsável pelo Recolhimento

5. PREENCHIMENTO DO LIVRO CIAP – Bloco G
5.1. Introdução
5.2. Modelo
5.3. Blocos de registros

5.4. Bloco 0 - Abertura, Identificação e Referências
5.4.1. Registro 0300 - Cadastro de bens ou componentes do Ativo Imobilizado
5.4.1.1. Leiaute
5.4.1.2. Observações sobre o leiaute
5.4.1.3. Preenchimento dos campos
5.4.1.4. Arquivo-texto (TXT)

5.5. Registro 0305 - Informação sobre a utilização do bem
5.5.1. Leiaute
5.5.2. Observações sobre o leiaute
5.5.3. Preenchimento dos campos
5.5.4. Arquivo-texto (TXT)

6. Bloco G - Controle do Crédito de ICMS do Ativo Permanente (CIAP)
6.1. Registro G001: Abertura do Bloco G
6.1.1. Leiaute
6.1.2. Observações sobre o leiaute
6.1.3. Preenchimento dos campos
6.1.4. Arquivo-texto (TXT)

6.2. Registro G110 - ICMS - Ativo Permanente - CIAP
6.2.1. Leiaute
6.2.2. Observações sobre o leiaute
6.2.3. Preenchimento dos campos
6.2.4. Arquivo-texto (TXT)

6.3. Registro G125 - Movimentação de bem ou componente do Ativo Imobilizado
6.3.1. Leiaute
6.3.2. Observações sobre o leiaute
6.3.3. Preenchimento dos campos
6.3.4. Arquivo-texto (TXT)

6.4. Registro G126 - Outros Créditos CIAP
6.4.1. Leiaute
6.4.2. Observações sobre o leiaute
6.4.3. Preenchimento dos campos
6.4.4. Arquivo-texto (TXT)

6.5. Registro G130 - Identificação do documento fiscal
6.5.1. Leiaute
6.5.2. Observações sobre o leiaute
6.5.3. Preenchimento dos campos
6.5.4. Arquivo-texto (TXT)

6.6. Registro G140 - Identificação do item do documento fiscal
6.6.1. Leiaute
6.6.2. Observações sobre o leiaute
6.6.3. Preenchimento dos campos
6.6.4. Arquivo-texto (TXT)

6.7. Registro G990: Encerramento do bloco G
6.7.1. Leiaute
6.7.2. Observações sobre o leiaute
6.7.3. Preenchimento dos campos
6.7.4. Arquivo-texto (TXT)

7. Prazo para escrituração

8. Atividade Prática de todo o conteúdo.

 
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